2025년 소득공제 완벽 가이드｜직장인·자영업자 모두 챙겨야 할 절세 항목 총정리

 

2025년 최신 소득공제 총정리｜놓치면 손해! 직장인·자영업자 필독

안녕하세요! 오늘은 많은 분들이 궁금해하시는 2025년 소득공제 항목 총정리를 준비해봤어요.

연말정산 시즌만 되면 머리가 아프시죠? "뭘 챙겨야 하지?", "뭐가 바뀌었지?", "이건 공제가 될까?" 이런 고민 누구나 해보셨을 거예요.

그래서 이번엔 여러분이 조금 더 쉽고, 빠르게 이해할 수 있도록 2025년에 적용되는 소득공제 항목을 한 번에 정리해 드리려고 해요.

소득공제와 세액공제의 차이부터 확실히 짚고 가요!

일단, 소득공제랑 세액공제를 헷갈려하시는 분들이 많더라고요. 간단히 정리해 드리면 이렇습니다.

• 소득공제: 내가 번 소득에서 일정 금액을 빼주는 것. 과세표준이 줄어들어 세금이 줄어듦.
• 세액공제: 이미 계산된 세금에서 직접 깎아주는 것. 세금이 바로 줄어듦.

소득공제가 세금을 '줄이는 과정'이라면, 세액공제는 세금을 '바로 빼주는' 개념이에요. 둘 다 챙겨야겠죠?

1. 인적공제 – 가족이 있다면 반드시 체크!

• 본인 기본공제: 150만원
• 부양가족 공제: 부모, 배우자, 자녀 1인당 150만원 (소득 요건 있음)
• 장애인 공제: 200만원 추가
• 경로우대 공제: 70세 이상 부모 100만원 추가

여기서 주의할 점은 부양가족의 연 소득이 100만원(근로소득만 있는 경우 500만원)을 넘지 않아야 한다는 거예요.

2. 연금·보험료 공제 – 직장인이라면 기본으로 챙겨야죠

• 국민연금, 건강보험, 고용보험, 장기요양보험 – 전액 공제
• 개인연금저축(2000년 이전 가입) – 72만원 한도

직장인이 자동으로 납부하는 4대 보험료는 따로 챙기지 않아도 회사가 알아서 해줘요. 하지만 개인연금은 본인이 직접 입력해야 공제가 되니 꼭 챙기세요.

 

 

자본에 관련 이미지

3. 주택 관련 공제 – 청약부터 월세까지

• 주택청약종합저축 납입액 공제: 240만원 한도 (총급여 7000만원 이하)
• 월세세액공제: 연 750만원 한도 (총급여 7000만원 이하, 보증금 3억 이하 주택)
• 주택자금 이자상환액 공제: 전세자금·주택담보대출 이자 일부 공제

월세 살고 계신 분들, 그냥 내지 마시고 **월세세액공제** 꼭 받으세요! 임대차계약서와 계좌이체 증빙만 있으면 누구나 받을 수 있답니다.

4. 신용카드·체크카드·현금영수증 사용액 공제

• 총급여의 25% 초과 사용분부터 공제
• 신용카드: 15%
• 체크카드·현금영수증: 30%
• 전통시장, 대중교통: 40%
• 최대 300만원~600만원까지 공제 가능

같은 10만원을 써도 신용카드는 15%, 체크카드나 현금영수증은 30% 공제율이 다르니 **체크카드와 현금영수증을 더 자주 쓰는 게 유리**해요.

5. 기부금·정치자금 기부금 공제

• 10만원 이하 정치자금: 전액 세액공제
• 법정기부금: 전액 소득공제
• 지정기부금: 30% 한도 내 공제

소득공제뿐 아니라 세액공제도 되기 때문에, 연말에 기부도 한 번쯤 고민해 보시는 건 어떨까요?

6. 교육비·의료비 공제

• 본인 교육비: 전액 공제
• 자녀 초·중·고·대학교 등록금: 전액 공제
• 의료비: 총급여 3% 초과분 공제

교육비나 의료비는 반드시 **영수증을 보관**해 두셔야 해요. 특히 비급여 항목도 포함되기 때문에 치과, 한의원, 피부과 치료비도 가능하답니다.

놓치기 쉬운 소득공제 꿀팁

• 중소기업 취업 청년 소득세 감면도 함께 신청
• 경차 유류세 환급 카드 신청
• 문화비(도서, 공연, 박물관, 영화 등) 사용액 추가 공제
• 장애인 전용 보장구 구매비용 공제

마무리하며

이렇게 보니까 정말 많죠? 그렇다고 너무 부담 갖지 마세요. 회사에서도 기본적인 공제는 챙겨주지만, 내가 챙겨야 더 돌려받을 수 있는 공제도 많답니다.

올해는 미리미리 정리해 두시고, 연말정산 시즌에 '세금 폭탄'이 아닌 '13월의 월급'을 꼭 받아보세요.

다음 포스팅에서는 청년도약계좌와 청년희망적금 차이에 대해서도 정리해 드릴게요. 그럼 다음에 또 만나요!